Une lettre de crédit est un document d’une banque qui garantit le paiement. Il existe plusieurs types de lettres de crédit, et elles peuvent constituer une sécurité lors de l’achat et de la vente de produits ou de services.
- Protection du vendeur : Si un acheteur ne paie pas un vendeur, la banque qui a émis une lettre de crédit doit payer le vendeur tant que ce dernier répond à toutes les exigences de la lettre. Cela offre une sécurité lorsque l’acheteur et le vendeur se trouvent dans des pays différents.
- Protection de l’acheteur : Les lettres de crédit peuvent également protéger les acheteurs. Si vous payez quelqu’un pour fournir un produit ou un service et qu’il ne le livre pas, vous pourriez être en mesure d’être payé en utilisant une lettre de crédit standby. Ce paiement peut constituer une pénalité pour l’entreprise qui n’a pas été en mesure de fournir le produit ou le service, et il s’apparente à un remboursement. Avec l’argent que vous recevez, vous pouvez payer quelqu’un d’autre pour fournir le produit ou le service nécessaire.
Si vous êtes familier avec les services de séquestre, le concept est similaire : les banques agissent comme des tiers » désintéressés « . La banque ne prend le parti de personne, et les banques ne libèrent les fonds qu’une fois certaines conditions remplies. Les lettres de crédit sont courantes dans le commerce international, mais elles sont également utiles pour les transactions nationales comme les projets de construction.
Points clés :
- Une lettre de crédit offre une protection aux vendeurs (ou aux acheteurs).
- Les banques émettent des lettres de crédit lorsqu’une entreprise en » fait la demande » et que celle-ci dispose des actifs ou du crédit nécessaires pour être approuvée.
- Les lettres de crédit sont compliquées et il est facile de commettre une erreur coûteuse lorsqu’on en utilise une.
Exemple
- Un fabricant reçoit une commande d’un nouveau client à l’étranger. Le fabricant n’a aucun moyen de savoir si ce client peut (ou va) payer les marchandises après avoir produit et expédié les produits.
- Pour gérer le risque, le vendeur utilise un accord qui exige que l’acheteur paie avec une lettre de crédit dès que l’expédition est faite.
- Pour aller de l’avant, l’acheteur doit demander une lettre de crédit dans une banque de son pays d’origine. L’acheteur peut avoir besoin d’avoir des fonds en main dans cette banque ou d’obtenir une approbation de financement de la part de la banque.
- La banque ne libère les fonds au vendeur qu’après que ce dernier ait prouvé que l’expédition a eu lieu. Pour ce faire, le vendeur fournit généralement des documents montrant comment les marchandises ont été expédiées (avec des détails comme les dates exactes, la destination et le contenu). D’une certaine manière, l’acheteur bénéficie également d’une protection dans le cadre d’une lettre de crédit : les acheteurs pourraient préférer payer une banque avec un grand département juridique plutôt que d’envoyer l’argent directement à un vendeur inconnu.
- Si l’acheteur est préoccupé par un vendeur malhonnête, il existe des options supplémentaires pour la protection de l’acheteur. Par exemple, quelqu’un peut inspecter l’expédition avant que le paiement ne soit libéré.
Le concept d’une lettre de crédit peut être compliqué. Le moyen le plus simple de s’y retrouver est de voir un exemple visuel étape par étape.
L’argent derrière une lettre de crédit
Une banque promet de payer au nom d’un client, mais d’où vient l’argent ?
La banque n’émettra une lettre de crédit que si elle est certaine que l’acheteur peut payer. Certains acheteurs doivent payer la banque à l’avance ou permettre à la banque de geler les fonds détenus à la banque. D’autres pourraient utiliser une ligne de crédit avec la banque, obtenant effectivement un prêt de la banque.
Les vendeurs doivent avoir confiance dans la légitimité de la banque qui émet la lettre de crédit et dans le fait qu’elle paiera comme convenu. Si les vendeurs ont des doutes, ils peuvent utiliser une lettre de crédit » confirmée « , ce qui signifie qu’une autre banque (vraisemblablement plus digne de confiance) garantira le paiement.
Quand le paiement intervient-il ?
Un bénéficiaire n’est payé qu’après avoir effectué des actions spécifiques et satisfait aux exigences énoncées dans une lettre de crédit.
Pour le commerce international, le vendeur peut devoir livrer des marchandises à un chantier naval pour satisfaire aux exigences de la lettre de crédit. Une fois la marchandise livrée, le vendeur reçoit des documents prouvant qu’il a effectué la livraison, et ces documents sont transmis à la banque. Dans certains cas, le simple fait de placer la cargaison à bord d’un navire déclenche le paiement, et la banque doit payer, même si quelque chose arrive à la cargaison. Si une grue tombe sur la marchandise ou que le navire coule, ce n’est pas forcément le problème du vendeur.
Les documents comptent : Pour approuver le paiement sur une lettre de crédit, les banques examinent simplement les documents prouvant qu’un vendeur a effectué toutes les actions requises.
La banque ne se préoccupe pas de la qualité des marchandises ou d’autres éléments qui peuvent être importants pour l’acheteur et le vendeur.
Cela ne signifie pas nécessairement que les vendeurs peuvent envoyer une cargaison de camelote : Les acheteurs peuvent insister pour obtenir un certificat d’inspection dans le cadre de la transaction, ce qui permet à quelqu’un d’examiner la cargaison et de s’assurer que tout est acceptable.
Pour une transaction de « performance », un bénéficiaire (l’acheteur, ou quiconque recevra le paiement) pourrait devoir prouver que quelqu’un a omis de faire quelque chose. Par exemple, une ville peut engager un entrepreneur pour achever un projet de construction. Si le projet n’est pas terminé à temps (et qu’une lettre de crédit standby est utilisée), la ville peut montrer à la banque que l’entrepreneur n’a pas respecté ses obligations. En conséquence, la banque doit payer la ville. Ce paiement dédommage la ville et facilite l’embauche d’un autre entrepreneur pour terminer les travaux.
Qu’est-ce qui peut mal tourner ?
Les lettres de crédit permettent de réduire les risques tout en continuant à faire des affaires. Ce sont des outils importants et utiles, mais ils ne fonctionnent que si tous les détails sont bien réglés. Une erreur ou un retard mineur peut anéantir tous les avantages d’une lettre de crédit.
Si vous comptez sur une lettre de crédit pour recevoir un paiement, assurez-vous :
- d’examiner soigneusement toutes les exigences relatives à la lettre de crédit avant d’accepter toute transaction
- de comprendre tous les documents requis. Si vous ne savez pas ce qu’est quelque chose, demandez à votre banque
- Sera en mesure d’obtenir tous les documents nécessaires pour la lettre de crédit.
- Comprendre les délais associés à la lettre de crédit, et savoir s’ils sont raisonnables ou non
- Savoir à quelle vitesse vos fournisseurs de services (expéditeurs, etc.) vous produiront des documents
- Peut faire parvenir les documents à la banque à temps
- Vérifier tous les documents requis par la lettre de crédit et les faire correspondre exactement à la demande de lettre de crédit. Même les erreurs typographiques ou les substitutions courantes peuvent causer des problèmes
Commerce international
Les importateurs et les exportateurs utilisent régulièrement des lettres de crédit pour se protéger. Travailler avec un acheteur à l’étranger peut être risqué, car vous ne savez pas vraiment avec qui vous travaillez.
Un acheteur peut être honnête et avoir de bonnes intentions, mais des problèmes commerciaux ou des troubles politiques peuvent retarder le paiement ou mettre un acheteur en faillite.
De plus, la communication est difficile à travers des milliers de kilomètres, différents fuseaux horaires et différentes langues. Une lettre de crédit explicite les détails afin que tout le monde soit sur la même longueur d’onde. Au lieu de supposer que les choses fonctionneront d’une certaine façon, tout le monde s’entend sur le processus dès le départ.
Langage de la lettre de crédit
Pour mieux comprendre les lettres de crédit, il est utile de connaître la terminologie.
Demandeur : La partie qui demande la lettre de crédit. Il s’agit de la personne ou de l’organisation qui paiera le bénéficiaire. Le demandeur est souvent (mais pas toujours) un importateur ou un acheteur qui utilise la lettre de crédit pour effectuer un achat.
Bénéficiaire : La partie qui reçoit le paiement. Il s’agit généralement d’un vendeur ou d’un exportateur qui a demandé au demandeur d’utiliser une lettre de crédit (parce que le bénéficiaire veut plus de sécurité).
Banque émettrice : La banque qui crée ou émet la lettre de crédit à la demande du demandeur. Il s’agit généralement d’une banque où le demandeur fait déjà des affaires (dans son pays d’origine, où le demandeur a un compte ou une ligne de crédit).
Banque négociatrice : La banque qui travaille avec le bénéficiaire. Cette banque est souvent située dans le pays d’origine du bénéficiaire, et il peut s’agir d’une banque où le bénéficiaire est déjà client. Le bénéficiaire soumet des documents à la banque négociatrice, et celle-ci assure la liaison entre le bénéficiaire et les autres banques concernées.
Banque confirmatrice : Une banque qui « garantit » le paiement au bénéficiaire tant que les exigences de la lettre de crédit sont satisfaites. La banque émettrice garantit déjà le paiement, mais le bénéficiaire peut préférer une garantie d’une banque de son pays d’origine (avec laquelle il est plus familier). Il peut s’agir de la même banque que la banque négociatrice.
Banque conseillère : La banque qui reçoit la lettre de crédit de la banque émettrice et notifie au bénéficiaire que la lettre est disponible. Cette banque est également connue sous le nom de banque notificatrice et peut être la même banque que la banque de négociation et la banque de confirmation.
Intermédiaire : Une société qui met en relation les acheteurs et les vendeurs, et qui utilise parfois des lettres de crédit pour faciliter les transactions. Les intermédiaires utilisent souvent des lettres de crédit dos à dos (ou lettres de crédit transférables).
Transitaire : Une entreprise qui aide à l’expédition internationale. Les transitaires fournissent souvent les documents que les exportateurs doivent fournir pour être payés.
Envoyeur : L’entreprise qui transporte les marchandises d’un endroit à l’autre.
Conseil juridique : Un cabinet qui conseille les demandeurs et les bénéficiaires sur la façon d’utiliser les lettres de crédit. Il est essentiel d’obtenir l’aide d’un expert qui connaît bien ces transactions.
En plus des termes ci-dessus, vous pourriez entendre parler de différents types de lettres de crédit, comme les lettres de crédit standby.
Comment obtenir une lettre de crédit
Pour obtenir une lettre de crédit, contactez votre banque. Vous devrez très probablement travailler avec un département de commerce international ou une division commerciale. Toutes les institutions ne proposent pas de lettres de crédit, mais les petites banques et les coopératives de crédit peuvent souvent vous recommander quelqu’un qui peut répondre à vos besoins.
.
0 commentaire