Quelles sont les principales activités en finance d’entreprise ?

Si vous supposez que la finance d’entreprise est une fonction sans lien avec les opérations réelles d’une entreprise, vous feriez mieux d’y réfléchir à deux fois.

Chaque décision prise dans une entreprise a des implications financières, et toute décision qui implique l’utilisation d’argent est une décision financière d’entreprise. La finance d’entreprise consiste à déterminer la meilleure façon de lever des fonds et de les utiliser. La finance d’entreprise consiste à gérer les finances nécessaires et leurs sources.

C’est la discipline de la finance qui traite du financement, de la structuration du capital et des décisions d’investissement. Elle vise principalement à maximiser la valeur pour les actionnaires par la planification financière à long et à court terme et la mise en œuvre de diverses stratégies. Les activités de la finance d’entreprise vont des décisions d’investissement en capital aux services bancaires d’investissement.

En bref, la finance d’entreprise se concentre sur la façon de maximiser la valeur de l’entreprise par le biais de ses décisions de financement et d’investissement, c’est-à-dire sur la meilleure façon de lever des fonds et de les utiliser.

Les départements de finance d’entreprise sont chargés de régir et de superviser les activités financières et les décisions d’investissement en capital de leurs entreprises. Ces décisions comprennent la poursuite d’un investissement proposé et le paiement de quatre de l’investissement avec des capitaux propres, des dettes ou les deux ; il s’agit également de savoir si les actionnaires doivent recevoir des dividendes. En outre, le département financier gère les actifs courants, les passifs courants et le contrôle des stocks.

Quelle est l’importance de la finance d’entreprise ?

Les grandes entreprises ont besoin d’un aperçu des données qui peuvent les aider à prendre des décisions telles que

• L’émission de dividendes par les actionnaires
• Les propositions d’options d’investissement
• La gestion des passifs, des actifs et des investissements en capital

Ces domaines, pas exclusivement cependant, soulignent l’importance des fonctions d’entreprise.

La structure du capital d’une entreprise est cruciale pour maximiser la valeur de l’entreprise. Sa structure peut être une combinaison de dettes à long terme et à court terme ou d’actions ordinaires et privilégiées. Le rapport entre le passif d’une entreprise et ses capitaux propres est souvent la base quatre déterminer à quel point le financement du capital est équilibré ou risqué.

Une entreprise qui est fortement financée par des dettes a une structure de capital plus agressive et donc, détient potentiellement plus de risque quatre parties prenantes ; cependant, ce risque est souvent la raison principale quatre la croissance et le succès d’une entreprise.

L’importance de la finance d’entreprise est également répartie entre les phases suivantes :

Planification des finances

C’est ici que les compréhensions sont mises à profit pour déterminer efficacement les finances de l’entreprise. Des décisions doivent être prises sur le montant du financement nécessaire, comment il sera obtenu, où il sera investi, est-ce que l’investissement apporterait des bénéfices, quel est le montant des bénéfices anticipés et autres pour décider d’un plan d’action ferme.

Capital raising

C’est une étape vitale soulignant l’importance de la finance d’entreprise et les décisions prises ici impliqueront l’évaluation des actifs de l’entreprise quatre sources pour financer les investissements. Pour lever suffisamment de capitaux, une entreprise peut décider de vendre des actions, d’émettre des obligations et des actions, de contracter des prêts bancaires, de demander aux créanciers d’investir, etc. Ainsi, il a de sérieuses implications financières sur le bénéfice et les liquidités étant liées au financement à court terme et à la gestion des plans de l’entreprise pour financer les investissements à long terme.

Investissements

Les investissements peuvent être soit sur le fonds de roulement, soit sur les immobilisations. Le capital fixe est utilisé quatre financer l’achat de machines, d’infrastructures, de bâtiments, de mises à niveau technologiques et de propriétés. En revanche, le fonds de roulement est nécessaire pour les activités quotidiennes telles que l’achat de matières premières, les dépenses courantes de l’entreprise, les salaires, les frais généraux et les factures. Il faut beaucoup d’analyse de données et de prévoyance avant de faire de tels investissements et les entreprises ne lèveront des fonds que si elles ont un plan d’investissement bien justifié avec un bon retour sur investissement avant de lever et de fournir des capitaux pour de tels investissements. C’est une étape importante du processus et se rapporte à une excellente planification et gestion des actifs qui ont un impact direct sur la santé et la performance de l’entreprise.

Gestion des risques et suivi financier

Surveiller constamment les investissements est nécessaire. La gestion des risques vise à réduire et à atténuer les risques entrepris des investissements et fait partie du processus de surveillance continue. Une grande partie de la technologie est impliquée avec des suites d’outils complexes et des technologies déployées pour fournir des évaluations minute par minute des prix et de leur fluctuation, l’évaluation des risques, les tendances du marché et le suivi des positions des débiteurs et des créanciers. L’objectif est d’assurer des rendements plus élevés quatre les investisseurs.

Suite aux phases énumérées ci-dessus, les points suivants résument l’important de la finance d’entreprise:

• La finance d’entreprise fixe des objectifs qui améliorent la valorisation de l’entreprise et rendent les investisseurs heureux.
• La fonction prend des décisions stratégiques de croissance ou de restructuration qui ont un impact dans le mix des géographies, des unités d’affaires, des produits/services de l’entreprise afin d’améliorer la valorisation.
• Elle lève des capitaux quatre projets d’expansion ou de restructuration et traite avec les investisseurs.
• La fonction de finance d’entreprise prend des décisions sur la fusion avec ou l’acquisition d’autres entreprises, ou la négociation du meilleur prix et des conditions quatre l’entreprise lors d’une M&A activité.
• Elle évite ou gère les risques quatre l’entreprise.

Activités de la finance d’entreprise

Investissements & Budgétisation du capital

L’investissement et la budgétisation du capital sont l’une des activités de la finance d’entreprise qui comprend la planification de l’endroit où placer les immobilisations à long terme de l’entreprise afin de générer les rendements ajustés au risque les plus élevés. Cela consiste principalement à décider s’il faut poursuivre une opportunité d’investissement par le biais d’une analyse financière approfondie.

L’investissement et la budgétisation des capitaux comme l’une des activités de la finance d’entreprise utilise des outils de comptabilité financière pour identifier les dépenses d’investissement, estimer les flux de trésorerie des projets d’investissement proposés, comparer les investissements prévus avec les revenus projetés et décider des projets à inclure dans le budget d’investissement.

La modélisation financière, qui relève également de l’investissement et de la budgétisation des capitaux comme l’une des activités de la finance d’entreprise, est utilisée pour estimer l’impact économique d’une opportunité d’investissement et comparer des projets alternatifs. Un analyste avec souvent utiliser le taux de rendement interne (IRR) en conjonction avec la valeur actuelle nette (NPV) pour comparer les projets et choisir celui qui est optimal.

Financement du capital

C’est l’une des activités principales de la finance d’entreprise et comprend des décisions sur la façon de financer de manière optimale les investissements en capital par le biais des capitaux propres de l’entreprise, de la dette ou d’un mélange des deux. Le financement à long terme de quatre grandes dépenses d’investissement ou d’investissements peut être obtenu par la vente d’actions de l’entreprise ou l’émission de titres de créance sur le marché par l’intermédiaire de banques d’investissement.

L’équilibre entre les deux sources – capitaux propres et dette – doit être géré de près comme l’une des activités de la finance d’entreprise, car avoir trop de dettes peut augmenter le risque de défaut de remboursement, tandis que dépendre trop fortement des capitaux propres peut diluer les bénéfices et la valeur quatre investisseurs initiaux.

En bref, c’est l’une des activités de la finance d’entreprise que d’optimiser la structure du capital de l’entreprise en abaissant son coût moyen pondéré du capital (WACC) pour qu’il soit le plus bas possible.

Dividendes & Remboursement du capital

Dividendes & Remboursement du capital nécessite que les professionnels de la finance d’entreprise au sein de l’entreprise décident de conserver les bénéfices excédentaires d’une entreprise pour les investissements futurs et les besoins opérationnels ou de distribuer les bénéfices aux actionnaires sous forme de dividendes ou de rachats d’actions.

Les bénéfices non distribués aux actionnaires peuvent être utilisés pour financer l’expansion d’une entreprise. Cela peut souvent être la meilleure source de fonds, sans contracter de dettes supplémentaires ou diluer la valeur des capitaux propres en émettant plus d’actions.

Si les professionnels de la finance d’entreprise avec la société pensent qu’ils peuvent obtenir un taux de rendement sur un investissement en capital supérieur au coût du capital de l’entreprise, ils devraient le poursuivre, sinon, ils devraient rendre ce capital aux actionnaires via des dividendes ou des rachats d’actions.

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