Rolling over: Não é apenas um truque para ensinar o seu cão; é também uma forma inteligente de movimentar dinheiro entre contas de reforma enquanto evita impostos.
Os trabalhos de troca podem provocar um dos tipos mais comuns de capotamento: pegar no dinheiro de um velho plano 401(k) e transferi-lo para uma conta de reforma individual (IRA), seja da variedade Roth ou tradicional.
” Veja o nosso guia de 4 passos para enrolar um 401(k) para um IRA
Mas há uma série de outros tipos de rollovers, e devido aos benefícios fiscais associados, o IRS é bastante rigoroso quanto ao que é permitido. Esta tabela guia-o através dos vários tipos de rollovers e das regras delineadas pelo IRS. Continue a ler abaixo a tabela para mais detalhes sobre as prorrogações.
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Tipo de conta corrente
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Rollover possibilidades |
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Roth IRA
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>ul>
Note: Apenas uma prorrogação permitida em qualquer período de 12 meses |
| >ul> Roth IRA Nota: Deve incluir no rendimentobr>>>li> Nota IRA Tradicional: Apenas uma prorrogação permitida em qualquer período de 12 meses >li> IRA SIMPLES (após 2 anos) Nota: Apenas uma prorrogação permitida em qualquer período de 12 meses >li> SEP IRA Nota: Apenas uma prorrogação permitida em qualquer período de 12 meses>br> >br>>li> Plano qualificado (inclui a participação nos lucros, 401(k) e planos de benefícios definidos) br> br> |
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Note: Deve incluir nos rendimentos /li> Nota: Apenas uma prorrogação permitida em qualquer período de 12 meses /li> Nota: Apenas uma prorrogação permitida em qualquer período de 12 meses /li> Nota: Apenas uma prorrogação permitida em qualquer período de 12 meses /li> Nota: Deve ter contas separadas |
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Note: Deve incluir no rendimento /li> /li> /li> /li> Notas: Deve incluir nos rendimentos; deve ser um rollover dentro do plano |
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| >ul>
Note: Deve incluir no rendimento /li> /li> /li> /li> Nota: Deve ter contas separadas /li> /li> /li> Notas: Deve incluir no rendimento; deve ser um rollover dentro do plano |
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Como fazer uma transferência de IRA
O primeiro passo é abrir uma conta de transferência de IRA. A análise da NerdWallet das contas IRA pode ajudá-lo a escolher o melhor fornecedor para a sua situação.
Após se ter estabelecido para onde se dirige o dinheiro, o processo é bastante simples, se optar pelo que é conhecido como um rollover directo. Ao deixar o seu antigo e novo administrador do plano tratar do capotamento, o dinheiro nunca toca nas suas mãos e, portanto, não desencadeia responsabilidades fiscais.
” Mergulhe em pormenores específicos: O que é um IRA rollover e como se abre um?
Contacte o administrador do seu antigo plano de reforma e solicite instruções sobre como completar um rollover. Depois, pergunte ao seu novo fornecedor de conta IRA o que necessita – incluindo como deve ser feito um cheque e para onde ou como deve ser enviado. (Algumas empresas permitem transferências bancárias.) Finalmente, terá de preencher formulários solicitando formalmente a prorrogação.
Rollover rules to know
Rollover are common, so fear not: Está aqui a pisar território familiar. Mesmo assim, tome nota das regras específicas delineadas pelo IRS antes de iniciar o processo de capotagem. Isso é especialmente importante se estiver a considerar algo diferente do capotamento 401(k)-to-IRA.
1. A regra dos 60 dias
Se não conseguir fazer um prolongamento directo, como descrito acima, terá uma janela de tempo limitada para completar um prolongamento indirecto. Com uma prorrogação indirecta, cabe-lhe a si o ónus de transferir o dinheiro da sua antiga conta de reforma para uma nova no prazo de 60 dias.
Não só estará a trabalhar num prazo com uma prorrogação indirecta, mas os impostos de uma distribuição também serão retidos pelo IRS. Uma distribuição IRA paga directamente a si pode estar sujeita a uma retenção de 10%, enquanto uma distribuição de plano de reforma está sujeita a uma retenção obrigatória de 20%. (Leia mais sobre estas regras do IRS.)
2. A regra de uma vez por ano
O IRS geralmente não permite mais do que uma prorrogação da mesma conta dentro de um período de 12 meses. A boa notícia? Esta regra não se aplicará aos tipos de transacções mais comuns, tais como um rollover 401(k)-para IRA ou quando se transfere dinheiro de uma IRA tradicional para uma conta Roth IRA no que é conhecido como uma conversão Roth IRA.
Rather, esta regra de uma vez por ano aplica-se principalmente a rollovers da mesma variedade, tais como de uma IRA Roth para outra IRA Roth. Não se esqueça de consultar a tabela acima e as regras do IRS se estiver a considerar um prolongamento menos comum.
3. A regra de dois anos para IRA SIMPLES
Se for um empregado de uma pequena empresa, tome nota desta regra especial para prolongamentos que envolvam um IRA SIMPLES.
Especificamente, esteja atento à marca de dois anos quando o seu empregador depositou pela primeira vez contribuições para o seu plano IRA SIMPLES. Dentro desse período de dois anos, a única transacção livre de impostos permitida é de um IRA SIMPLES para outro IRA. Passado esse marco de dois anos? A gama de prorrogações permitidas expande-se. Mais uma vez, consulte as regras do IRS especificamente relacionadas com IRA SIMPLES.
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