Capire le regole fiscali del 401(k)

I 401(k) sono tra i piani di pensionamento più popolari. Questo è in gran parte dovuto alle agevolazioni fiscali anticipate che danno ai partecipanti, ma non si evita di pagare le tasse per sempre. Il vostro conto delle tasse arriva quando prendete i vostri soldi, e quanto dovrete dipende dalla vostra età e dal vostro reddito quando fate il prelievo.

Di seguito, vedremo come il governo gestisce le tasse sui contributi 401(k), i prelievi e le situazioni speciali come i prelievi anticipati e i rollover 401(k).

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Tasse sui contributi 401(k)

Il più grande vantaggio della maggior parte dei 401(k) è che i tuoi contributi sono differiti dalle tasse, il che significa che il governo non conta questi soldi nel determinare quanto hai guadagnato durante l’anno. Questo abbassa il vostro conto delle tasse, a volte considerevolmente. Se ti fa cadere in una fascia d’imposta più bassa, pagherai una percentuale minore del tuo reddito al governo, permettendoti di trattenere più dei tuoi guadagni. I fondi abbinati dal datore di lavoro sono anche differiti dalle tasse, quindi non devi preoccuparti di pagare le tasse anche su questi subito.

Il governo limita quanto puoi contribuire a un 401(k) in un dato anno a causa di queste agevolazioni fiscali. Nel 2020 e 2021, puoi contribuire fino a 19.500 dollari se hai meno di 50 anni o 26.000 dollari se hai 50 anni o più. Non devi preoccuparti di dedurre i tuoi contributi nelle tue tasse, poiché i moduli fiscali forniti dal tuo datore di lavoro dovrebbero già indicare quanti soldi hai contribuito al tuo 401(k).

C’è un tipo speciale di 401(k), il Roth 401(k), che il governo tassa in modo diverso. Utilizza dollari al netto delle tasse, quindi paghi le tasse sui tuoi contributi, ma il tuo denaro cresce in seguito senza tasse. Il tuo datore di lavoro potrebbe offrire questa opzione al posto o in aggiunta al tuo tradizionale 401(k). Assicurati di capire le differenze tra i due in modo da non essere sorpreso da un conto fiscale inaspettato.

Tasse sui prelievi 401(k)

Le tue distribuzioni 401(k) sono tassate come reddito ordinario. Tutto ciò significa che il governo li tratta allo stesso modo del denaro guadagnato da un lavoro. La buona notizia per la maggior parte delle persone è che i redditi tipicamente diminuiscono durante la pensione rispetto ai primi anni di lavoro. Questo significa che potreste finire in una fascia d’imposta più bassa, dove pagherete meno dei vostri risparmi al governo.

Ma non riuscirete mai a non pagare interamente le tasse sui vostri prelievi 401(k), a meno che non usiate un Roth 401(k). Quindi devi essere preparato a questo quando pianifichi il tuo pensionamento. Potresti pensare che avrai bisogno solo di circa 40.000 dollari all’anno per coprire le tue spese di vita in pensione, e potresti avere ragione. Ma se ritiri quei 40.000 dollari, il governo si aspetterà che tu paghi le tasse su di essi, lasciando meno soldi a tua disposizione per coprire le tue spese.

Se vuoi andare in pensione per sempre, devi assicurarti che la tua pianificazione della pensione sia abbastanza approfondita da pianificare sia le spese di vita che le eventuali tasse applicabili. Puoi usare le stime delle tue spese di pensionamento e gli attuali scaglioni fiscali per avere un’idea di quanto potresti dover pagare annualmente.

Cosa sapere sui prelievi anticipati

I tuoi fondi 401(k) sono destinati ad essere la tua rete di sicurezza durante la pensione, quindi prelevare denaro prima del pensionamento non è una grande idea. Ma se ti trovi in una situazione finanziaria difficile, potresti non avere altra scelta. Sappiate che sarete responsabili di pagare le tasse sui vostri prelievi, anche se non siete ancora in pensione. Questo aumenterà il tuo conto delle tasse per l’anno, anche se quanto dipende dalla dimensione del tuo prelievo e da quanto altro reddito guadagni durante l’anno.

Se hai meno di 59 1/2 quando fai il tuo prelievo 401(k), pagherai anche una penalità del 10% di prelievo anticipato, a meno che tu non ti qualifichi per un’eccezione. Le eccezioni includono spese mediche che superano il 7,5% del tuo reddito lordo regolato (AGI), l’acquisto di una prima casa, o diventare permanentemente disabili, tra gli altri eventi della vita. Nota che queste eccezioni non ti evitano di pagare le tasse sui tuoi prelievi; eliminano solo la penalità del 10%.

Il governo federale ha rinunciato alla penalità di prelievo anticipato del 10% nel 2020 a causa della pandemia COVID-19. Ha anche dato alle persone che prelevano nel 2020 fino a tre anni per ripagare quel denaro, piuttosto che fargli pagare le tasse sull’intera somma quando presentano il loro ritorno nel 2020. Queste agevolazioni non sono state estese al 2021.

Evitare le tasse sul tuo rollover 401(k)

Il rollover di un 401(k) in un IRA o in un nuovo conto pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro non è considerato una distribuzione, a patto che tu lo faccia correttamente. Ci sono due modi per farlo. Il primo è chiamato rollover diretto. Tu fornisci al tuo provider 401(k) i dettagli su dove vorresti che i tuoi fondi fossero trasferiti, e loro invieranno automaticamente il denaro al tuo nuovo conto. Potresti pagare una tassa di servizio una tantum per fare questo. Se non sei sicuro di come iniziare, parla con l’amministratore del tuo piano 401(k).

L’altra opzione è un rollover indiretto. Qui ritiri tutti i fondi dal tuo 401(k) e poi li depositi nel tuo nuovo conto. Finché depositi i fondi nel nuovo conto entro 60 giorni dal ritiro, il governo non lo considererà una distribuzione. Ma se non depositate i soldi in tempo, o non riuscite a depositare l’intero importo che avete prelevato dal vostro 401(k), il governo verrà a chiedere la sua parte.

Ecco perché il metodo del rollover diretto è solitamente considerato più sicuro. Non si toccano affatto i soldi, quindi non ci si deve preoccupare di dover pagare le tasse in questo momento. È anche possibile fare un rollover indiretto senza pagare le tasse, ma assicuratevi di depositare i nuovi fondi subito per evitare qualsiasi problema.

401(k) regole fiscali non sono così complicate, ma sono troppo spesso trascurate. Assicurati di capire tutte queste regole e considera le implicazioni fiscali prima di fare un prelievo. Cercate di evitare di fare qualsiasi prelievo fino a quando non siete pronti per andare in pensione, e anche allora, prelevate solo quanto vi serve durante un singolo anno. Questo vi aiuterà a mantenere basso il conto delle tasse, e darà ai vostri risparmi più tempo per crescere, così varranno di più in pensione.

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